글로벌 은퇴자를 위한 미국 세금 네비게이터
해외 연금 및 미국 은퇴 소득에 대한 복잡한 세금 규정을 탐색하고 절세 전략을 수립하세요.
조세 조약 진단기
해외 연금의 미국 내 과세 여부는 해당 국가와 미국 간의 조세 조약, 특히 '저축 조항(Saving Clause)'에 의해 결정됩니다. 연금 수령 국가를 선택하여 기본 과세 원칙을 확인하세요.
미국 세금 영향 시뮬레이터 (2025년 기준)
해외 및 미국 내 은퇴 소득이 미국 연방 소득세와 사회보장연금 과세에 미치는 영향을 시뮬레이션합니다. 슬라이더를 조정하여 실시간 결과를 확인하세요.
고급 절세 전략
미래의 세금 부담을 줄이고 은퇴 자산을 보존하기 위한 강력한 전략들을 탐색하세요.
전략 1: 전략적 로스 전환(Roth Conversion)
소득이 낮은 해에 전통적 IRA 자산을 로스 IRA로 전환하여 미래의 의무 최소 인출(RMD) 부담을 줄이고 평생 비과세 성장을 확보하는 전략입니다. 아래는 전환 시나리오에 따른 20년간의 총 세금 부담 변화를 보여줍니다.
전략 2: 적격 자선 기부 (Qualified Charitable Distribution, QCD)
70.5세 이상의 IRA 소유자는 연간 최대 $108,000 (2025년 기준)까지 IRA에서 자선단체로 직접 기부할 수 있습니다. 이 금액은 소득에 포함되지 않으면서 RMD를 충족시키는, 매우 강력한 세금 절약 도구입니다.
핵심 혜택: QCD는 총소득(AGI)을 증가시키지 않으므로 사회보장연금 과세 및 메디케어 보험료 할증(IRMAA)에 영향을 주지 않습니다. 이는 단순 기부금 공제보다 훨씬 유리합니다.
해외 금융자산 보고 및 규정 준수
미국 납세자는 소득 신고 외에도 특정 기준을 초과하는 해외 금융자산을 의무적으로 신고해야 합니다. 미신고 시 상당한 벌금이 부과될 수 있습니다.
대상: 모든 해외 금융계좌의 총 잔액이 연중 한 번이라도 $10,000을 초과한 미국인.
신고서: FinCEN Form 114, 재무부(Department of the Treasury)에 전자 신고.
기한: 다음 해 4월 15일 (10월 15일까지 자동 연장).
대상: 특정 해외 금융자산의 총 가치가 연말 또는 연중 기준액(미국 거주 독신 기준 연말 $50k 또는 연중 $75k)을 초과한 미국인.
신고서: Form 8938, 개인 소득세 신고서(Form 1040)에 첨부하여 IRS에 제출.
기한: 소득세 신고 기한과 동일 (연장 포함).
목적: 해외에 납부한 소득세를 미국 세금에서 직접 공제받아 이중과세를 방지하기 위해 사용됩니다.
제출: 소득세 신고서(Form 1040)에 첨부하여 제출.