은퇴 계좌 통합 세금 전략 시뮬레이터
실수 바로잡기부터 고급 절세 전략까지, 복잡한 미국 은퇴 계좌의 모든 것을 마스터하세요.
진단 센터: 현재 상황 파악하기
성공적인 은퇴 계획의 첫걸음은 현재 자신의 위치를 정확히 아는 것입니다. 이 섹션의 도구들은 예상치 못한 실수를 바로잡고, 당신의 재정 목표에 가장 적합한 은퇴 계좌 유형을 선택하는 데 도움을 줄 것입니다. 먼저 아래 도구들을 사용하여 당신의 상황을 진단해보세요.
초과 납입 해결사: 6% 벌금 피하기
IRA에 한도보다 많이 납입하셨나요? 당황하지 마세요. 세금 보고 기한 전에 올바르게 시정하면 6% 소비세를 완전히 피할 수 있습니다. 아래 계산기를 사용하여 정확히 얼마를 인출해야 하는지 확인하세요.
참고: 시작 잔액은 초과 납입 직전, 종료 잔액은 시정 인출 직전의 총 가치입니다.
나에게 맞는 IRA 찾기
IRA 선택의 핵심은 **현재와 미래의 예상 세율**을 비교하는 것입니다. 간단한 질문에 답하고 당신에게 더 유리할 수 있는 IRA 유형에 대한 초기 가이드를 받아보세요.
질문: 당신의 세율이 미래(은퇴 후)에 어떻게 될 것이라고 예상하시나요?
전환 & 분배 시뮬레이터: 비례 배분 규칙 시각화
IRA에 세금 공제를 받지 않은(세후) 자금이 섞여 있나요? 그렇다면 모든 인출과 전환은 '비례 배분 규칙(Pro-Rata Rule)'의 적용을 받습니다. 이는 세후 자금(크림)과 세전 자금(커피)이 섞여 크림만 따로 분리할 수 없는 것과 같습니다. 이 시뮬레이터로 당신의 인출금 중 얼마가 과세 대상이 되는지, 그리고 백도어 Roth 전략이 어떻게 예상치 못한 세금을 유발할 수 있는지 직접 확인해보세요.
참고: 총 세전/세후 잔액은 모든 Traditional, SEP, SIMPLE IRA를 합산한 연말 기준 금액입니다.
고급 전략 연구소
IRA 규칙을 깊이 이해하면 강력한 세금 계획이 가능해집니다. 아래의 대화형 도구를 통해 비례 배분 규칙을 회피하는 '리버스 롤오버', RMD를 관리하는 '적격 자선 분배(QCD)', 그리고 납입 실수를 수정하는 '재분류' 전략을 마스터하세요.
리버스 롤오버: 비례배분 규칙 회피
기존 세전 IRA 자금 때문에 백도어 Roth 전환 시 세금이 발생하나요? 세전 자금을 401(k)로 옮겨 IRA를 '정화'하는 리버스 롤오버 전략의 가능성을 확인해보세요.
적격 자선 분배 (QCD) 계산기
70.5세 이상이신가요? QCD는 필수최저인출금(RMD)을 충족하면서 동시에 소득(AGI)을 높이지 않고 기부할 수 있는 가장 강력한 방법 중 하나입니다. 세금 혜택을 직접 확인해보세요.
재분류: 납입 오류 수정
재분류는 연간 납입금을 '수정'하는 방법입니다. Roth 전환은 이제 취소할 수 없지만, 납입 실수는 여전히 재분류를 통해 바로잡을 수 있습니다. 아래 표에서 두 거래의 차이점을 명확히 확인하세요.
| 특성 | Roth 전환 | 재분류 |
|---|---|---|
| 목적 | 세전 자금을 Roth로 이전 | 잘못된 유형의 연간 납입금 수정 |
| 대상 | 전체/부분 IRA 잔액 | 연간 납입액 + 수익/손실(NIA) |
| 과세 여부 | 예 (세전 부분) | 아니요 |
| 취소 가능성 | 아니요 (TCJA 이후 영구) | 예 |
| 마감일 | 해당 연도 12월 31일 | 세금 보고 기한 + 연장 |
통합 지식 베이스
IRA 세금 규정은 복잡한 용어로 가득 차 있습니다. 아래 용어집을 통해 주요 개념에 대한 명확한 정의를 확인하고, 성공적인 은퇴 계획을 위한 지식의 기초를 다지세요.