은퇴 플랜 분배 & 세금 전략 시뮬레이터
복잡한 은퇴 계좌 규칙을 이해하고 당신에게 맞는 최적의 절세 전략을 찾아보세요.
나에게 맞는 IRA 찾기
IRA 선택의 핵심은 **현재와 미래의 예상 세율**을 비교하는 것입니다. 간단한 질문에 답하고 당신에게 더 유리할 수 있는 IRA 유형에 대한 초기 가이드를 받아보세요. 이 선택은 당신의 평생 세금 부담에 큰 영향을 미칩니다.
질문: 당신의 세율이 미래(은퇴 후)에 어떻게 될 것이라고 예상하시나요?
핵심 규칙 시뮬레이터
은퇴 자금 인출 방식은 세금에 큰 차이를 만듭니다. 아래 시뮬레이터를 통해 Traditional IRA의 '비례 배분 규칙'과 Roth IRA의 '인출 순서 규칙'이 실제 어떻게 작동하는지 직접 확인하고, 예기치 않은 세금 폭탄을 피하는 법을 배우세요.
Traditional IRA: 비례 배분 규칙
Roth IRA: 인출 순서 규칙
인출 시뮬레이션 결과
고급 절세 전략 센터
IRA 규칙을 깊이 이해하면 강력한 세금 계획이 가능해집니다. 아래의 대화형 다이어그램과 계산기를 통해 고소득자를 위한 백도어 전략, 비례배분 규칙 회피법, 그리고 자선 기부를 통한 절세 전략을 마스터하세요.
백도어 Roth & 리버스 롤오버 분석기
고소득으로 Roth IRA 직접 납입이 불가능한가요? 이 다이어그램을 통해 비례 배분 규칙의 함정을 피하고 '깨끗한' 백도어 Roth를 실행하는 방법을 알아보세요.
적격 자선 분배 (QCD) 계산기
70.5세 이상이신가요? QCD는 필수최저인출금(RMD)을 충족하면서 동시에 소득(AGI)을 높이지 않고 기부할 수 있는 가장 강력한 방법 중 하나입니다. 세금 혜택을 직접 확인해보세요.
필수 세금 양식 해독하기
세금 보고 시즌에 마주하게 될 중요한 양식들, 1099-R과 8606의 핵심을 이해하면 실수를 줄이고 정확한 보고가 가능해집니다. 각 박스가 무엇을 의미하는지 알아보세요.
Form 1099-R: 분배금 보고서
금융 기관이 발행하며, 당신의 은퇴 계좌에서 발생한 모든 분배(인출, 롤오버, 전환) 내역을 담고 있습니다.
- Box 1: 총 분배 금액.
- Box 2a: 과세 대상 금액. IRA의 경우, 금융기관은 Basis를 모르므로 납세자가 직접 계산해야 합니다.
- Box 7: 분배 코드. 분배의 종류를 IRS에 알리는 가장 중요한 박스입니다. (예: `1`-조기 인출, `7`-정상 인출, `G`-직접 롤오버)
Form 8606: 비공제 IRA 보고서
당신이 직접 작성해야 하며, 당신의 모든 Traditional IRA의 세후 잔액(Basis)을 추적하는 유일한 공식 문서입니다.
- Part I: 비공제 납입을 보고하고, 분배 시 비례 배분 규칙에 따라 과세 금액을 계산합니다.
- Part II: Roth 전환 금액과 그중 과세될 금액을 계산합니다.
- Part III: Roth IRA의 Basis(납입+전환)를 추적하고 비적격 분배 시 과세 금액을 계산합니다.
⚠️ 이 양식을 제출하지 않는 것은 이중과세로 이어질 수 있는 가장 큰 실수입니다!