복잡한 미국 주 세금, 한눈에 파악하기
연방세는 시작일 뿐입니다. 50개 주마다 다른 소득세, 판매세, 그리고 비즈니스 넥서스 규정까지. 이 대화형 가이드를 통해 당신의 상황에 맞는 최적의 세금 전략을 찾아보세요.
대화형 주 세금 지도
궁금한 주를 클릭하여 주요 세금 정보를 확인하세요.
개인 세금 계획: 거주지(Domicile)의 중요성
어느 주에 세금을 낼지는 당신의 '진정한 집(Domicile)'이 어디인지에 따라 결정됩니다. 고세율 주를 떠나기 전, 새로운 주에 명확한 발자취를 남기는 것이 최고의 절세 전략입니다.
주소지(Domicile) 변경 체크리스트
새로운 주로 이주할 때, 다음 항목들을 더 많이 실행할수록 당신의 '의도'가 명확해집니다.
체크리스트를 통해 주소지 변경의 강도를 확인하세요.
주요 개념: '점착성 있는 주'와 '고용주 편의 원칙'
점착성 있는 주 (Sticky States)
캘리포니아, 뉴욕 등 고세율 주들은 한번 맺은 세무적 관계를 쉽게 놓아주지 않습니다. 이 주들을 떠날 때는 다른 곳으로 이주한다는 명확하고 압도적인 증거를 남겨야 합니다. 그렇지 않으면 비거주자가 된 후에도 계속 세금을 요구할 수 있습니다.
고용주 편의 원칙 (Convenience Rule)
뉴욕, 펜실베이니아 등 일부 주에서 적용되는 원칙입니다. 만약 당신의 회사가 뉴욕에 있는데, 당신이 개인적인 편의를 위해 플로리다에서 원격 근무한다면, 당신의 소득은 여전히 뉴욕에서 발생한 것으로 간주되어 뉴욕 주에 소득세를 내야 할 수 있습니다. 이는 이중과세의 위험을 초래합니다.
사업 세금 계획: 넥서스(Nexus)의 미로
온라인으로 다른 주에 물건을 파시나요? 당신의 사업이 특정 주와 '세무상 연관성(Nexus)'이 생기는 순간, 해당 주에 판매세 또는 소득세를 신고하고 납부할 의무가 발생합니다.
판매세 '경제적 넥서스' 확인기
온라인 판매자를 위한 가장 중요한 기준입니다. 주를 선택하여 판매세 신고 의무 발생 기준을 확인하세요.
소득세 넥서스: 공법 86-272
이 연방법은 특정 조건 하에 기업을 주 소득세로부터 보호합니다.
- 보호 대상: 다른 주에 '유형의 개인 자산'(예: 실제 상품)을 판매하는 기업.
- 보호 조건: 해당 주에서의 활동이 오직 주문 '권유(solicitation)'에만 국한될 경우. 주문 승인, 배송, 대금 청구 등은 반드시 주 외부에서 이루어져야 합니다.
- 보호 상실: 만약 주 내에서 상품 수리, 설치, 직원 교육, 고객 불만 처리 등 '권유'를 넘어서는 활동을 하면 이 법의 보호를 잃고 소득세를 내야 할 수 있습니다.
주요 주 세금 비교
거주지 선택이 당신의 지갑에 미치는 영향을 시각적으로 확인해 보세요.
