401(k) 대출 전략 시뮬레이터
숨겨진 세금 위험을 피하고, QPLO를 활용해 은퇴 자산을 지키는 법
대출 자격 및 한도 계산기
401(k), 403(b) 등 적격 플랜에서 비과세로 대출받을 수 있는 최대 금액을 계산합니다. IRA에서는 대출이 절대 금지된다는 점을 기억하세요. 현재 플랜의 기득권(vested) 잔액과 기존 대출 정보를 입력하세요.
대출 비용 분석기
401(k) 대출의 가장 큰 비용은 이자율이 아닌 '기회비용'입니다. 대출된 자금이 시장에 투자되지 않음으로써 놓치는 잠재적 수익을 시각적으로 확인하고, 다른 대출 옵션과 비교해보세요.
기회비용 시뮬레이션
대출 옵션 비교
401(k) 대출
장점: 간편한 자격, 낮은 이자율, 이자가 내 계좌로 복귀
단점: 기회비용 발생, 퇴사 시 상환 압박, 이자 이중과세 이슈
재정 곤란 인출 (Hardship Withdrawal)
장점: 상환 의무 없음
단점: **항상 과세 대상**, 10% 벌금 부과 가능, 영구적 자산 감소. **최후의 수단으로만 고려해야 합니다.**
HELOC 또는 개인 신용대출
장점: 은퇴 자산 보존, 투자 기회비용 없음
단점: 신용 심사 필요, 더 높은 이자율 가능성
위험 시뮬레이터: 불이행 vs. 퇴사
401(k) 대출 미상환 시 발생하는 두 가지 핵심적인 부정적 결과를 이해하는 것은 매우 중요합니다. '간주 분배'와 '플랜 대출 상계'는 세법상 완전히 다른 결과를 초래합니다.
상황 1: 간주 분배 (Deemed Distribution)
대출 상환을 연체하여 플랜의 유예 기간(Cure Period) 내에 상환하지 못할 때 발생합니다.
- 세금 처리: 미상환 잔액 전체가 즉시 과세 대상 소득이 됩니다.
- 10% 벌금: 59.5세 미만일 경우, 10% 조기 인출 벌금이 부과될 수 있습니다.
- 상환 의무: 세금을 낸 후에도 대출 원리금 상환 의무는 **사라지지 않습니다.**
- 롤오버 자격: 불가능
결론: 현금 수령 없이 세금 고지서만 받는 최악의 시나리오입니다.
상황 2: 플랜 대출 상계 (Plan Loan Offset)
퇴사, 퇴직 등 실제 분배 사유 발생 시, 플랜이 계좌 잔액에서 미상환 대출금을 회수할 때 발생합니다.
- 세금 처리: 상계된 금액이 즉시 과세 대상 소득이 됩니다.
- 10% 벌금: 59.5세 미만일 경우, 10% 조기 인출 벌금이 부과될 수 있습니다.
- 상환 의무: 대출 채무는 계좌 잔액으로 상계 처리되어 **소멸됩니다.**
- 롤오버 자격: 가능
결론: 즉각적인 과세 위험이 있지만, 롤오버를 통해 세금 문제를 해결할 기회가 있습니다.
QPLO 세금 혜택 극대화 전략
퇴사로 인해 플랜 대출 상계가 발생했나요? 2017년 세법(TCJA)이 도입한 '적격 플랜 대출 상계(QPLO)' 규정을 활용하면, 상계된 금액을 세금 신고 마감일까지 롤오버하여 막대한 세금과 벌금을 피할 수 있습니다. 아래 시뮬레이터를 통해 그 차이를 직접 확인해 보세요.
시나리오 입력
지식 베이스 & 용어 정리
401(k) 대출과 관련된 주요 용어 및 규정을 확인하세요.